2 НДФЛ в 1С

Да, Ксения, 1С 8.3 формирует 6-НДФЛ в автоматическом режиме. Что касается версии 7.7, то там 6-НДФЛ не формируется автоматически. То есть там присутствует форма отчета и возможность выгрузить его, есть внесенные в общие регистры данные по выплатам и удержаниям, но их заполнение и проверка должны осуществляться вручную. Это потому что изначально вообще не планировалось выпускать обновления к седьмой версии, чтобы стимулировать переход пользователей на восьмерку.

Для того, чтобы в версии 8.3 отчет был сформирован корректно нужно, чтобы в программе были:

  • отражены все доходы физических лиц за налоговый период, за который составляется отчет;
  • содержаться все сведения о праве на налоговые вычеты и отражены вычеты, которые были фактически предоставлены;
  • рассчитаны и учтены суммы исчисленного и удержанного налога.

Для формирования расчета по форме 6-НДФЛ нужно зайти в раздел «Отчетность» — справки- 1С-Отчетность. Нажать на кнопку «Создать». У вас откроется форма «Вид отчетов», где выбрать в списке отчетов «6-НДФЛ» и нажать «Выбрать».

Когда перед вами откроется окно формы, заполните информацию по вашей организации, период, за который составляется отчет и нажмите на кнопку «Создать».

Я не знаю, какова структура вашей организации, но учтите, что если у вас есть обособленные подразделения, не выделенные на отдельный баланс, то ваша фирма должна заполнять форму 6-НДФЛ отдельно по каждому обособленному подразделению. Отчеты нужно будет представлять в налоговые органы по месту нахождения ваших подразделений.

Чтобы сформировать отчет в 1С сразу по всем регистрациям в ИФНС нужно установить флажок «Создавать для нескольких налоговых органов». После этого вам нужно нажать на гиперссылку «Налоговые органы» и поставить галочки на тех налоговых органах, в которых ваша компания и обособленные подразделения стоят на учете и куда вы должны предоставить отчет. После этого нажмите кнопку «Выбрать» и кнопку «Создать». В результате вы получите сформированный расчет по форме 6-НДФЛ по каждой выбранной ИФНС. Каждый из них вы обязательно должны проверить.

Если вы не хотите использовать автоматическое формирования, то для вашей головной организации и каждого обособленного подразделения вы должны будете создать отдельный экземпляр по форме 6-НДФЛ, в котором в поле «Представляется в налоговый орган (код) выбрать соответствующую регистрацию в налоговом органе. Потом нужно будет нажать кнопку «Заполнить» и расчет будет сформирован.

Обязательно проверьте заполненный расчет. Вручную вы можете это сделать, сформировав в вашей программе расчетную ведомость за тот же период . Если 6-НДФЛ заполнена корректно, то показатели строк 020 «Сумма начисленного дохода» и 040 «Сумма исчисленного налога» в 6-НДФЛ будут совпадать с итоговыми значениями по графам «Всего начислено» и «Всего удержано» в расчетных ведомостях.

Если вы увидите расхождения, то вы можете воспользоваться функцией 1С расшифровка строк. Для этого вы должны поставить курсор на нужную строку (например, 040) и либо дважды кликнуть на нее левой кнопкой мыши, либо один раз нажать на правую кнопку мыши и в выпадающем меню выбрать пункт «Расшифровать». Так вам гораздо проще будет выявить все различия.

Натали, бухгалтер

Или как починить MSXML-парсер.
Притащила одна бухгалтерша ноутбук с установленной на нём программой 1С версии 7.7. В этой старой 1С-ке не формировались бухгалтерские отчёты, при этом 1С-ка выдавала следующее сообщение об ошибке: «Компонента V7Plus : Ошибка инициализации XML Parser».
Перед этим она мне звонила, спрашивала, не знаю ли я как решить эту проблему, и я не знал, но был готов попробовать. Однако её шеф решил позвать 1С-ников. По словам бухгалтерши к ней поочереди приходили трое специалистов по 1С, но с мёртвой точки дело не сдвинулось. Пришла моя очередь :).
Я с такой проблемой никогда не сталкивался, и начал с найденных в интернете рекомендаций переустановить msxml-парсеры. Не знаю, почему, но везде, где рассматривалась эта проблема (из тех мест, что я нашёл), «знающие» люди говорили, что седьмая 1С-ка работает только с третьей версией xml-парсера, поэтому они рекомендовали удалить четвёртый и более новые, а третий переустановить. Кое где предлагали переустановить и третий и четвёртый парсер. Я это, конечно, всё попробовал, но это не помогло. По следам в системе я обнаружил, что это всё перепробовал не только я.
После этого я попробовал зарегистрировать в системе dll-ку V7Plus.dll, которая идёт с 1С-кой (на одном из форумов какой-то товарищ предлагал это сделать, сказав, что «иногда регистрация соскакивает»). «Ну давай, попробуем», — подумал я, и набрал команду «regsvr32 v7plus.dll». «Хрен тебе» — сказал мне 64-ёх битный Windows-7. Точнее, конечно, Windows сказал, что он просто не видит такую dll-ку, но я сразу перевёл на человеческий. Ладно. Попробовал засунуть эту dll-ку в папку system32. «Теперь видишь?» — спросил я Винду той же командой. «Вижу» — ответила Винда, — «но всё равно, эта dll-ка мне не нравится». Точнее, она выдала ошибку, что на этой версии Винды такая dll-ка работать не будет.
Стал искать, как решить эту проблему. Оказалось, что в 64-ёх битной Винде есть не один, а два файла «RegSvr32.exe», один в папке «%systemroot%\System32\», это 64-ёх битная версия, и ещё один — в папке «%systemroot%\SysWoW64\» — эта 32-ух битная версия. Попробовал скопировать файл «V7Plus.dll» в папку «%systemroot%\SysWoW64\» и дать винде команду «%systemroot%\SysWoW64\regsvr32.exe v7plus.dll». Съела. «Опаньки!» — подумал я, и начал выяснять, что у нас с xml-парсером в 32-ух-битной части Винды. Дал ей команду «%systemroot%\SysWoW64\regsvr32.exe /u msxml3.dll» — нормально. Винда сообщила, что операция прошла успешно. Вернул регистрацию командой «%systemroot%\SysWoW64\regsvr32.exe msxml3.dll». Успешно. Следующая команда «%systemroot%\SysWoW64\regsvr32.exe /u msxml4.dll» выявила проблему. Винда сказала, что в упор не видит dll-ку, которая конечно же лежала в папке «%systemroot%\SysWoW64\». Попробовал регистрацию этой dll-ки командой «%systemroot%\SysWoW64\regsvr32.exe msxml4.dll» — Винда сказала, что при регистрации dll-ки произошла ошибка.
Стало понятно, что проблема в этой «%systemroot%\SysWoW64\msxml4.dll». Благо у меня под рукой оказалась седьмая винда, только 32-ух-битная. Залез в неё, чтобы скопировать оттуда правильную dll-ку. Msxml-парсера четвёртой версии там не оказалось, пришлось его туда установить (отсюда), после чего правильные файлы («msxml4.dll» и «msxml4r.dll») были скопированы в папку «%systemroot%\SysWoW64\» 64-ёх-битной Винды вместо неправильных. Неправильных файлов, к слову сказать, оказалось больше — «msxml4.dll», «msxml4a.dll», «msxml4r.dll» и «msxml4.inf», при этом «msxml4r.dll» и «msxml4.dll» отличались по датам создания от неправильных. После помещения правильных файлов в нужную папку команда «%systemroot%\SysWoW64\regsvr32.exe msxml4.dll» прошла на ура, после чего 1С-ка заработала как миленькая. К слову сказать, регистрировать dll-ку «V7Plus.dll» скорее всего не надо. Убеждаться в этом мне было лень.
После обновления винды отличным от правильного оказался только один файл — «msxml4r.dll». 1С-ка работает и после обновления. Фуф. Какая из программ испортила «XML Parser» выяснить не удалось.Tags: Братьям по орудию, Ненавижу Microsoft

Как в форме 2-НДФЛ в программеЗиК можно заполнить на одного сотрудника, в одной справке два разных Раздела 3 и 5 в отношении доходов в виде зарплаты и в отношении доходов в виде дивидендов?
Поясню-Есть и еще один проблемный момент, связанный с дивидендами.
В соответствии с п. 1 ст. 224 НК РФ доходы от долевого участия в деятельности организаций, полученные налоговыми резидентами в виде дивидендов, подлежат обложению НДФЛ по ставке 13%. Но при этом согласно п. 3 ст. 226 НК РФ налоговая база по ним считается отдельно и не входит в налоговую базу, определяемую нарастающим итогом по другим доходам, облагаемым по ставке, предусмотренной п. 1 ст. 224 НК РФ.
В результате, если получатель дивидендов одновременно является сотрудником этой организации, то НДФЛ по дивидендам нужно считать отдельно, а по заработной плате — отдельно. Однако Порядок заполнения справки 2-НДФЛ никак не регулирует эту ситуацию: непонятно, нужно ли заполнять по дивидендам отдельные Разделы 3 и 5 или данные доходы указываются в совокупности с иными, облагаемыми по ставке 13%.
Считаем, что в данной ситуации налогоплательщик может самостоятельно решить, как заполнять справку 2-НДФЛ. Можно указать все суммы в одном Разделе 3 и Разделе 5. А можно заполнить два разных Раздела 3 и 5 в отношении доходов в виде зарплаты и в отношении доходов в виде дивидендов, ведь Порядок заполнения формы 2-НДФЛ не содержит прямого запрета на оформление отдельных Разделов 3 и 5 в отношении доходов, облагаемых по одной ставке, но в отношении которых различается порядок расчета налоговой базы (нарастающим итогом или отдельно по каждой сумме).
Заметим, что второй вариант предпочтительнее еще и потому, что он устраняет возможное расхождение в суммах, возникающее при суммировании из-за округлений. Дело в том, что в силу п. 6 ст. 52 НК РФ сумма налога всегда определяется в полных рублях, путем округления, при котором сумма налога менее 50 копеек отбрасывается, а сумма налога 50 копеек и более округляется до полного рубля. В результате этого округления сумма НДФЛ, рассчитанная отдельно с дивидендов и с заработной платы, может не сходиться с суммой НДФЛ, рассчитанной с общего дохода.

Ответить

После 10 февраля 2018 г. работодатель обязан по заявлению физического лица выдать справку 2-НДФЛ по новой форме. Приказом ФНС России от 17.01.2018 № ММВ-7-11/19@ внесены изменения в форму 2-НДФЛ, в порядок ее заполнения и формат представления в электронном виде:

  • изменился штрихкод на титульном листе;
  • в разделе 1 «Данные о налоговом агенте» появились новые поля (форма реорганизации (ликвидации) и ИНН/КПП реорганизованной организации). Эти поля заполняются при предоставлении 2-НДФЛ за реорганизованную организацию ее правопреемником;
  • в разделе 2 «Данные о физическом лице-получателе дохода» исключены сведения, касающиеся его места жительства, кода страны проживания, адреса;
  • в разделе 4 «Стандартные, социальные, инвестиционные и имущественные налоговые вычеты» исключено слово «инвестиционные».

О формировании справки 2-НДФЛ для сотрудника в «1С:Зарплате и управлении персоналом 8» (ред. 3) и в «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0) читайте в актуализированной статье справочника «Кадровый учет и расчеты с персоналом в программах 1С»:

  • Составление справки 2-НДФЛ для сотрудника.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *