Аккредитив, это что?

Есть определенные особенности, которые нужно учитывать при пользовании документарным аккредитивом. Разберемся, какие понятия нужно изучить, на какие нормативы ссылаться.

Определим, какие нюансы расчета в такой форме есть во внешней, международной торговле. Каждая компания желает иметь уверенность в том, что ее права, прописанные в договоре, не будут нарушены.

Поставщики желают своевременно получать оплату за товар, покупатели же стремятся получить свою продукцию без задержек и того качества, что заявлено в контракте. И в этом сильно помогает аккредитив. Разберемся, каким образом.

Важные аспекты

Важно понять, в чем суть такой формы расчетов, как аккредитив, а также что собой представляет документарный аккредитив.

Что это такое

Аккредитив является денежным обязательством, что принимает банк-эмитент по поручениям плательщиков по аккредитиву.

Аккредитивом считают метод оплаты, которым можно обеспечить гарантии того, что платежи будут совершены в сравнении с оплатой по факту поставок. Гарант при этом – банки.

Есть несколько видов аккредитивов:

  • отзывные;
  • безотзывные;
  • покрытые;
  • непокрытые;
  • с красными оговорками;
  • подтвержденные;
  • револьверные;
  • циркулярные;
  • резервные;
  • кумулятивные;

Документарный аккредитив – это обязательство произвести платеж банковским учреждением по представлению согласованной суммы в распоряжение продавцов от имени покупателей согласно установленному условию.

Это соглашение, по которому банк производит платежи продавцам, если вовремя подано документы.

С какой целью открывается

Благодаря аккредитиву:

Осуществляются платежи бенефициарам Указанных в аккредитиве сумм при передаче последним в банковское учреждение документации согласно условиям аккредитива в установленный срок
Производится оплата Акцепт и учитывается вексель переводного типа
Представляются полномочия другим банкам По произведению таких платежей или оплате, акцепте, учету переводного векселя

Аккредитив используется в качестве формы расчетов в торговых сделках, вместе с авансами, инкассо, открытыми счетами.

В международной торговле применяется как средство финансирования сделок аналогично банковским гарантиям.

Аккредитивы для экспортеров имеют такое значение:

  • минимизируют риск того, что товар будет не оплачен;
  • снижают производственный риск при аннулировании или изменении заказов покупателями;
  • дают возможность составлять оптимальные графики поставки;
  • дают гарантию, что покупатели не откажут в платежах при претензии к продукции.

Преимущества использования аккредитива для импортера:

  • устраняется риск того, что товар не будет поставлен;
  • дается гарантия, что товар будет соответствовать согласованному качеству;
  • можно уменьшить размеры предоплаты по импортным договорам;
  • можно структурировать схему платежей, учитывая свои интересы.

Правовая база

Существуют Унифицированные правила и обычаи для документарного аккредитива, что были разработаны Международной торговой палатой в Париже.

На них и стоит опираться при открытии аккредитива Актуальна редакция № 500.

Такие правила применяют к любой сделке, когда банком производится платеж или акцептуется вексель против представления документов.

С 2002 г действуют Приложения к УПОДА для электронной подачи отгрузочных документов. Актуальны также нормы, отраженные в Инструктивном письме ЦБ от 9 июля 1992 № 14.

Российские компании могут ссылаться на положения ст. 867873 ГК.

Возникающие особенности

С получением документарного аккредитива продавец получает уверенность, что независимые от покупателей стороны выполнят платежи при поставке своего товара.

Банковское учреждение же передает документацию и выполняет иные условия по документарным аккредитивам. Покупатель может быть уверенным, что суммы по аккредитиву выплачивается против подачи документов, что он отразил.

Банк является доверенным лицом. Он контролирует предоставление суммы после выполнения условий аккредитива. Также обеспечивает защиту интересов бенефициаров.

Если безотзывный делимый

Экспортеру выгодно использовать такую форму расчетов, как безотзывные документарные аккредитивы.

Это твердые платежные обязательства банковских учреждений, что открывают аккредитивы экспортеру, обособленные от внешнего торгового договора, на котором они базируются.

При безотзывных аккредитивах можно быстро получить экспортную выручку, если соблюдены все условия. Применяются при оплате наличностью и при оформлении коммерческих кредитов.

Аккредитив может быть открыт для оплаты поставки, предоставленных услуг, проектной и монтажной работы.

О безотзывном аккредитиве говорится в ст. 869 ГК РФ. Это аккредитив, которые не могут отменять, если на это нет согласия получателей средств.

Если банк-эмитент выразит просьбу исполняющему банку, безотзывные аккредитивы могут подтверждаться. Такие подтверждения – дополнительное обязательство по осуществлению платежа согласно условиям аккредитива.

Особенности учета различных видов аккредитивов смотрите в статье: виды аккредитивов.

Что такое аккредитив, .

Безотзывные аккредитивы не могут быть изменены или отменены, если исполняющий банк не давал такого согласия. Делимым же считается аккредитив, что может быть передан частями одному лицу или нескольким.

Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов

Унифицированные правила применяют к каждому документарному аккредитиву, если текстом аккредитива предусмотрено их применение. Их должны соблюдать все стороны (ст. 1 правил).

Аккредитив – сделка, что обособлена от договора о покупке-продаже или иного договора. Бенефициары не вправе пользоваться для своей выгоды взаимоотношениями банков (ст. 4).

В ст. 7-8 прописаны основные обязательства банков-эмитентов и подтверждающих банков. Аккредитив может быть авизирован бенефициарами через авизирующие банки.

В таком случае будет подтверждено удовлетворенность подлинностью аккредитива, а также точностью отражения сроков и условий. Возможно обращение к иному банку за услугами авизирования.

Отзывные аккредитивы могут в любое время отзываться и аннулироваться. При этом не нужно уведомлять бенефициаров. Безотзывные же не могут отзываться раньше оговоренного срока действия аккредитива.

Иные правила подробно прописаны в соответствующем документе. Стоит отметить, что зачастую условиями аккредитива является:

  • подчиненность правилам UCP 500;
  • предоставление согласия приказодателей на любую страховку;
  • предоставление согласия на любое обязательное регулирование правительством;
  • предоставление согласия приказодателей на рамбурсирование банка-эмитента за любой плате, что производится по аккредитиву.

В международной торговле

Согласно МЧП, стороны при проведении расчетов не имеют равных прав, так как одна из сторон всегда несет больший риск.

Покупатели могут не получать товары, что оплатили, а продавец может не получать деньги за отгруженную продукцию. Это может ярко проявляться при заключении сделок между резидентами разных стран.

Именно поэтому стоит производить оплату аккредитивом. Так можно убедиться в том, что поставки осуществляются в полной мере, оплата будет произведена.

Аккредитивная форма расчета позволяет работать с иностранным контрагентом даже при отсутствии достаточных данных о репутации компании. Возможно выполнение также кредитной функции, отсрочка оплаты.

За счет вариативности условий оплаты экспортеры могут установить низкие цены и увеличить объем продаж. Импортер же может не отвлекать из оборота нужные суммы.

Какова процедура?

  1. Клиенты обращаются к банку за выпуском аккредитива, предназначенного поставщикам.
  2. Продукция поставляется.
  3. Банковское учреждение получает документацию, что подтвердит осуществление обязательств поставщиками согласно контракту.
  4. Банком клиента перечисляется необходимая сумма в банк поставщика.

Во внешней торговле

Во внешней торговле применяют только документарные аккредитивы, что отличаются от используемых на внутрироссийских рынках. Они имеют больше видов и иную схему документального оборота.

Участники процесса – плательщики, банки-эмитенты, поставщики (бенефициары) и исполняющие банки. Когда открывается аккредитив, бенефициару направляют уведомление. Имеет место авизирование аккредитива.

Банковское учреждение поставщика, что подтверждает аккредитивы, обязуется перед бенефициарами выполнить условия договора в той же степени, что и банки-эмитенты.

Расчетная документация представлены такими же бланками, как при инкассо. Она передается поставщиками в обслуживающие банки.

Если нет претензий, банк проводит 2 процедуры:

Списывает средства с открытых счетов банка-эмитента Зачисляет их на счета бенефициара. Если денег не хватает, возможна выдача кредита
Исполняющее банковское учреждение отсылает расчетную документацию банкам-эмитентам Что списывают средства со счетов плательщиков. До того, как отослать документы, средства зачисляются на счета бенефициаров

Документарные аккредитивы могут быть переводными. При этом бенефициар бает указание банку, что осуществляет платежи, по передаче аккредитива в полной мере или частями лицу, что не могут дальше переводить его.

Это нужно для получения возможности предоставления денег субпоставщику из средств аккредитива. Используется также понятие делимый, дробный, передаваемый.

Револьверные аккредитивы по мере применения в автоматическом режиме пополняют суммы аккредитивов до первоначального размера на протяжении всего их действия.

Такой вид аккредитива используют, если реализация на пределы страны – не изолированная сделка, и иностранные покупатели выступают в качестве постоянных клиентов экспортеров.

Плюс в том, что сокращается время и затраты на канцелярские процедуры. Если проводится реэкспортная операция по компенсационной сделке, используют встречный аккредитив.

При этом участники выставляют друг на друга аккредитив в одной банковской учреждении. Главное, чтобы условия были равными.

Применим аккредитив с красной оговоркой, когда прописывается авансовая сумма, что может выделяться поставщикам под ответственность банка-эмитента.

Английский и иной банк, что работает по его образцу, аккредитивы оформляют как коммерческие аккредитивные письма. Правила оформления такие же, как при открытии аккредитивов.

Нюанс – письмо направляют не исполняющим банкам, а бенефициарам. Исполняющие банки лишь передают средства. Необходимая сумма может быть получена в любом банковском учреждении при негоциации трат.

В международных расчетах

Документарный аккредитив как форма международных расчетов широко используется. Почему? Так можно получить гарантию того, что будут соблюдены интересы каждой стороны сделок.

Покупатели получат средства и своевременно поставят товары согласно международному контракту. К тому же можно получить уверенность, что сделку будет проведено согласно международному законодательству.

Контроль банками строго регламентируется, и вся документация проверяется на соответствие стандарту из подготовки, мошенничество и ошибки. Как результат – таможенное оформление продукции пройдет без проблем.

Минус – появляется 4 стороны сделки (о них уже говорилось ранее). Начинающим участникам внешней экономической деятельности трудно в этом разобраться. При аккредитиве нужно строго соблюдать сроки.

Предъявляются жесткие требования к документам. Сам же процесс оформления будет более сложным. Все изменения сроков любым участником должны подкрепляться документами и подписываться каждой стороной.

Помимо договора между поставщиками и заказчиками, дополнительный документооборот осуществляется и внутри банковских учреждений.

Еще один недостаток – стоимость оплаты при аккредитиве. При его открытии покупатели замораживают средства на счетах, формируют покрытие аккредитивов или перечисляет средства за гарантию банка при непокрытом аккредитиве.

Включает ли в себя аудит закупок следующее количество этапов узнайте из статьи: аудит в сфере закупок.

Про безотзывный неподтвержденный аккредитив, .

Что это такое — аккредитив при покупке недвижимости, .

Если поставщики не получают денег, они привлекают заемные суммы, за обслуживание которых будет платить покупатель. Каждая операция по открытию аккредитива банковской комиссией.

Образец заполнения

Заполненный бланк выглядит так:

С первого взгляда аккредитивы представляют много сложностей. На самом деле, раз пройдя весь процесс от начала до конца, вы оцените данную форму оплаты. Ведь она является надежной и удобной.

Главное выбрать надежное банковское учреждение, которое возьмет на себя ответственность за проведение большей части операций, связанных с аккредитивами. Зачастую в нормальных банках есть специалист, что занимается аккредитивами.

Предыдущая статья: Виды аккредитивов Следующая статья: Депозиты в долларах

аккредитование

( лат. accredere доверять) процедура назначения и вступления в должность главы дипломатического представительства.

аккредитование

[процедура назначения и вступления в должность главы дипломатического представительства.

аккредитование

аккредитов`ание, -я

аккредитование

в международном праве — процедура назначения дипломатического представителя (или постоянного представителя государства при какой-либо международной организации). Термин «аккредитование» используется также в отношении журналистов, освещающих те или иные международные конференции, встречи глав государств, а также в отношении представителей иностранных фирм, работающих в др. государстве.

аккредитование

— см. аккредитация .

аккредитование

ср.
1.процесс действия по несов. гл. аккредитовать
2.Результат такого действия.

аккредитование

— в международном праве — процесс наделения определенного лица полномочиями представлять одно государство в другом, возглавляя дипломатическое представительство, и принятия этих полномочий. А. включает в себя и акт вручения соответствующему органу или официальному лицу принимающего государства (главе государства, министру иностранных дел) документа, удостоверяющего наличие таких полномочий (верительные грамоты, верительные письма) . Строго говоря, этот термин должен применяться лишь к дипломатическому представителю, т.е. главе дипломатического представительства, а не ко всем дипломатическим агентам. Термин А. нередко употребляют для обозначения соответствующего процесса применительно к главе постоянного представительства государства при международной организации. Существует тж. практика А. журналистов.

аккредитование

ср. Процесс действия по знач. несов. глаг.: аккредитовать.

аккредитование

аккредитование ср. Процесс действия по знач. несов. глаг.: аккредитовать.

аккредитование

(от лат. accredo — доверяю), в международном праве совокупность действий, связанных с назначением и вступлением в должность главы дипломатического представительства или постоянного представителя государства при какой-либо международной организации. Процесс А. включает: издание компетентным органом государства внутреннего акта о назначении данного лица своим дипломатическим представителем, получение согласия ( агремана ) на его принятие со стороны иностранного государства и вручение вновь назначенным представителем своих верительных грамот компетентному органу государства пребывания. В зависимости от практики, существующей в том или ином государстве, глава дипломатического представительства считается приступившим к выполнению своих функций либо с момента вручения верительных грамот, либо с момента сообщения о своём прибытии и представления заверенных копий верительных грамот министерству иностранных дел государства пребывания. Постоянный представитель государства при международной организации считается приступившим к выполнению своих функций с момента вручения своих полномочий компетентному органу международной организации (например, Генеральному секретарю ООН).

аккредитование

аккредитование, -я

аккредитование

1; назначение кого-либо дипломатическим представителем какой-либо страны при иностранном государстве или постоянным представителем при какой-либо международной организации 2; признание права журналиста на получение определённой информации и оказывать содействие в её получении

Аккредитив — это поручение банка плательщика, банку получателя средств, производить по распоряжению и за счет средств клиента платежи физическому или юридическому лицу в пределах обозначенной суммы и на условиях, указанных в этом поручении.
При установлении новых партнерских отношений между предприятиями и организациями, частными лицами и индивидуальными предпринимателями часто встает вопрос: Как избежать потери денег или товара, при заключении сделки и расчетов с еще незнакомой фирмой? Как подстраховать свой бизнес от необязательных и нечестных партнеров, особенно, если контракт заключается на значительную сумму? Ответ простой – применят при расчетах аккредитивы. Конечно, достаточно сложно изучить все тонкости работы с аккредитивами и применять их в расчетах, но зато появляется чувство защищенности. А изучив аккредитивную форму расчетов однажды, клиенты от нее отказываются редко. Итак, расчет по аккредитиву осуществляется под контролем двух банков и исключает невыполнение условий по заключенным контрактам, как со стороны поставщика продукции, так и со стороны покупателя.
Аккредитив – это самая безопасная форма расчетов между клиентами. Был в моей практике случай, когда большинство потребителей каустической соды крупнейшего химического завода, перешли с ним на расчеты через аккредитив. В то время, Химзавод, являясь единственным на постсоветском пространстве производителем каустической соды, был на гране банкротства, но продолжал работать и отгружать продукцию. Зачисление денег на расчетный счет с аккредитива, поступавшего в банк, осуществлялся банком после отгрузки продукции и представления в банк всех отгрузочных документов в соответствии с контрактом и поручением плательщика. Все документы тщательно проверялись. Аккредитив давал уверенность потребителям (плательщикам) в том, что если продукция в установленный срок не будет отгружена, то средства без проблем и задержек банком поставщика будут возвращены. А завод, находясь в «финансовой яме» был уверен, что его не кинет без оплаты очередной потребитель.
Аккредитив – это расчетный документ, на бумажном носителе, на основании которого банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива (далее — банк-эмитент), обязуется произвести платежи в пользу получателя средств по представлении последним документов, соответствующих всем условиям аккредитива, либо предоставить полномочие другому банку (далее — исполняющий банк) произвести такие платежи.
Безналичные расчеты аккредитивами осуществляются на основании следующих нормативных актов:

  • Положение ЦБ РФ от 03 октября 2002 г. N 2 — «Положение о безналичных расчетах в РФ»
  • Положение ЦБ РФ от 01 апреля 2003 г. N 222-П — «Положение о порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в РФ»
  • Гражданский кодекс РФ (ГК РФ) от 26.01.1996 N 14-ФЗ — Часть 2 статьи 867 — 873

Виды аккредитивов

При расчетах аккредитивами, очень важно правильно выбрать вид аккредитива. Открытие аккредитива осуществляется банками по поручению плательщика, следовательно, и вид аккредитива, как правило, предлагает в проекте договора плательщик.
В соответствии с Положениями Центрального Банка РФ банками могут открываться следующие виды аккредитива:

  • покрытый (депонированный) аккредитив;
  • непокрытый (гарантированный) аккредитив;
  • отзывный аккредитив;
  • безотзывный аккредитив;
  • подтвержденный аккредитив (отзывный или безотзывный).

Покрытый аккредитив (депонированный) – это когда при открытии аккредитива банк – эмитент перечисляет за счет средств плательщика сумму аккредитива (покрытие) в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива.
Непокрытый аккредитив (гарантированный) – это когда при открытии аккредитива банк – эмитент средства не перечисляет, а предоставляет исполняющему банку право списывать средства с ведущегося у него корреспондентского счета в пределах суммы аккредитива. Порядок списания денежных средств с корреспондентского счета банка – эмитента по гарантированному аккредитиву определяется по соглашению между банками.
Отзывный аккредитив — это аккредитив, который может быть изменен или отменен банком – эмитентом на основании письменного распоряжения плательщика без предварительного согласования с получателем средств и без каких либо обязательств банка – эмитента перед получателем средств после отзыва аккредитива.
Безотзывный аккредитив – это аккредитив, который может быть отменен только с момента получения исполняющим банком согласия получателя средств на изменения условий. Частичное принятие изменений условий безотзывного аккредитива получателем средств не допускается.
Подтвержденный аккредитив (отзывный или безотзывный) — зто аккредитив, при исполнении которого исполняющий банк принимает на себя обязательства произвести платеж указанной в в нем суммы независимо от поступления средств от банка, где был открыт подтвержденный аккредитив. Порядок подтверждения определяется по соглашению между банками.
В настоящее время существуют и еще несколько видов аккредитивов, являющихся как бы разновидностями описанных выше:

  • Аккредитив с красной оговоркой — это аккредитив, согласно которому банк-эмитент уполномочивает исполняющий банк произвести выплату аванса поставщику товара (бенефицианту — получателю средств) в конкретно оговоренной сумме до представления им всех торговых документов, то есть до отгрузки товара или оказания услуги.
  • Револьверный аккредитив — это аккредитив, открываемый на части платежей из общей суммы по контракту, автоматически возобновляемый по мере осуществления расчетов за очередную партию товаров. Револьверный аккредитив открывается при равномерных поставках, растянутых во времени, с целью цикличного снижения суммы контракта.

Получатель средств по аккредитиву, может отказаться от использования аккредитива до истечения срока его действия, если возможность такого отказа предусмотрена условиями аккредитива. Кроме того, условиями аккредитива может быть предусмотрен акцепт уполномоченного плательщиком лица.

Расчеты аккредитивами

Осуществление безналичных расчетов за оказанные услуги, поставку товаров или выполнение работ прописывается в контрактах, там же прописывается и форма расчетов.
При применении аккредитивной формы расчета, в договоре обязательно отражаются следующие условия:

  • наименование банка – эмитента,
  • наименование банка, обслуживающего получателя средств,
  • наименование получателя средств,
  • сумма аккредитива,
  • вид аккредитива,
  • способ извещения получателя средств об открытии аккредитива,
  • способ извещения плательщика о номере счета для депонирования средств, открытого исполняющим банком,
  • срок действия аккредитива, представления документов, подтверждающих поставку товаров (выполнения работ, оказания услуг), и требования к оформлению указанных документов;
  • условия оплаты (с акцептом или без акцепта);
  • ответственность за неисполнение (ненадлежащее исполнение) обязательств.

В договор могут быть включены и иные условия, касающиеся порядка расчетов по аккредитиву. Например, допускаются частичные платежи по аккредитиву.
Платеж по аккредитиву производится в безналичном порядке путем перечисления суммы аккредитива на счет получателя средств.
И самое главное, что за нарушения, допущенные при исполнении аккредитивной формы расчетов, банки несут ответственность в соответствии с законодательством. Учитывая это, становится понятно, что банку-исполнителю не выгодно принимать недооформленные документы, подтверждающие поставку товара, выполнения работы или оказания услуги.

Вопрос:
Я хотел бы уточнить нужно ли в договоре и в аккредитиве указывать, на какой срок выставляется аккредитив, и если срок не установлен, то при каких условиях покупатель может отозвать аккредитив? И если можно опишите делимый и не делимый. Интересует, как он делится и при каких условиях.
Ответ:Срок действия аккредитива обязательно должен оговариваться в договоре на поставку продукции или оказание услуг, а затем указываться и в аккредитиве. Исполнение аккредитива или его отзыв без срока действия – невозможно. Это равносильно заключению договора без даты его исполнения. Средства не могут быть замороженными до бесконечности. В Положении ЦБ РФ от 19 июня 2012 г. N 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» в главе 6 (п. 6.7) говорится следующее:
Реквизиты и форма (на бумажном носителе) аккредитива устанавливаются банком. В аккредитиве должна быть указана следующая обязательная информация:

  • номер и дата аккредитива;
  • сумма аккредитива;
  • реквизиты плательщика;
  • реквизиты банка-эмитента;
  • реквизиты получателя средств;
  • реквизиты исполняющего банка;
  • вид аккредитива;
  • срок действия аккредитива;
  • способ исполнения аккредитива;
  • перечень документов, представляемых получателем средств, и требования к представляемым документам;
  • назначение платежа;
  • срок представления документов;
  • необходимость подтверждения (при наличии);
  • порядок оплаты комиссионного вознаграждения банков.

В аккредитиве может быть указана иная информация
Итак «срок действия аккредитива» относится к обязательной информации, без которой банк аккредитив принять к исполнению не имеет право.
По выставленному аккредитиву допускаются частичные платежи, но тогда в основном договоре на поставку продукции или оказание услуги необходимо прописать иные, чем это оговаривается обычно, условия расчётов по аккредитиву. Это касается количества платежей и их сумм, а также набор документов, представляемых в банк получателя средств, подтверждающих отгрузку товара или оказание услуги на сумму платежа.
Причин для деления аккредитива на части (на несколько аккредитивов) может быть несколько:

  • невозможностью отгрузки всей продукции в один этап из-за их габаритов;
  • длительностью процесса изготовления заказанного изделия, когда требуется авансирование;
  • поставка продукции равномерными партиями в течение определённого периода времени.

Делимый аккредитив можно характеризовать как выставление нескольких аккредитивах в рамках одного договора. Но каждая часть должна быть логически законченным и легко контролируемым этапом.

Неделимый аккредитив, это аккредитив, по которому общая сумма будет выплачена только после завершения всех поставок по договору.

При необходимости увеличения производства достаточно важным этапом является привлечение новых партнеров, увеличение клиентской базы и возможность принятия участия в тендерных закупках. В большинстве случаев, партнер, который заинтересован в сотрудничестве, требует предоставление документов, которые свидетельствуют о надежности исполнителя. В случае принятия участия в государственных закупках, наличие обеспечения является одним из пунктов в договоре. Наиболее целесообразно воспользоваться специальными банковскими услугами, которые снизят риски заказчика и подтвердят надежность исполнителя.

В таком случае можно использовать такие бизнес инструменты, как банковская гарантия или аккредитив. При заключении подобных договоров заказчик получает страховку от возникновения возможных рисков, а исполнитель возможность сотрудничества с большими компаниями либо с органом, отвечающим за государственные закупки.

Банковские гарантии и аккредитивы что это

Для возможности дальнейшего заключения таких услуг, как банковские гарантии аккредитив, необходимо детально ознакомиться со сферой их деятельности и с основными видами.

Основные разновидности банковской гарантии

Данный вид поручительства имеет огромную популярность в заключении договоров и необходимости выполнения всех указанных требований. Анализируя сферы применения, данный финансовый инструмент имеет следующие разновидности:

  • Обеспечение для участия в тендере. Согласно девствующему законодательству каждый участник, который оформил заявку на получения возможности осуществлять госзакупки, должен предоставить документ о заключении таких документов, как банковские гарантии. Аккредитивы в данном случае не используются;
  • Обеспечение выполнения всех требований. В случае заключения договора такое поручительство выступает в качестве залога. Если же, по каким, либо причинам участник, который выиграл тендер, не выполняет все прописанные условия, процессом выплаты компенсации занимается финансовое учреждение, заключившее договор о поручительстве;
  • Залог авансового платежа. При заключении соглашения исполнительная сторона может требовать выплаты аванса, что увеличивает риски со стороны заказчика. В данном случае наиболее рационально использовать услуги поручительства.

Гарантия платежа по аккредитиву, принцип действия

Для определения, чем отличается аккредитив от банковской гарантии, необходимо детально рассмотреть данное явление и основные разновидности аккредитива.

Основная суть данной услуги заключается в предоставление связующего звена между заказчиком и исполнительным органом. Финансовое учреждение не рискует своими средствами, а лишь контролирует процесс передачи их. Также, необходимо обратить внимание, что процессами оформления аккредитива и непосредственно предоставление средств от заказчика к исполнителю практически всегда занимаются разные организации.

Компания заказчик желает оформить заказ с новым поставщиком и во избежание рисков несвоевременного изготовления продукции либо для исключения мошенничества, оформляется аккредитив. Чем отличается от банковской гарантии, так как гарантия не контролирует процесс передачи товара и оплаты за него, а лишь поручается за производителя.

После заключения договора заказчик предоставляет сумму оплаты для изготовителя. Тот, в свою очередь имеет право потребовать свои средства с предъявлением следующих документов:

  • Подписанные документы об изготовленном товаре либо накладные;
  • Отчет компании перевозчика по доставке товара;
  • Другие официальные бумаги, которые могут фигурировать в договоре.

Учреждение, которое представляет интересы поставщика, может потребовать выплату учреждения, которое уполномочено выдать сумму аккредитива. Несмотря на сотрудничество между двумя взаимосвязанными организациями, оба договора являются независимыми друг от друга.

Основные разновидности банковские гарантии аккредитив

Согласно наличия обеспечения аккредитив может выступать как:

Отличие аккредитива от банковской гарантии заключается также в разновидностях процедур данной услуги:

Резервный способ заключения сделки

Достаточно часто такой вид сделки сравнивают с банковской гарантией, так как и аккредитив и банковская гарантия достаточно схожи по характеру заключения договора. Суть данных сделок состоит в выплате средств в случае несвоевременного выполнения требований указанных в контракте.

Несмотря на достаточную схожесть таких понятий, как резервный аккредитив и банковская гарантия, отличиязаключаются в способе составления договора. Для первого все условия передачи средств прописаны в специальной инструкции введения аккредитивных сделок. В случае поручительства, процесс выплаты компенсации происходит согласно предоставленной документацией стороной экспортером.

Сходство и отличие банковской гарантии от аккредитива

Согласно изложенной выше информации, существует достаточно много сходств между такими понятиями, как аккредитив и банковская гарантия. Разница между ними заключается том, с которой стороной происходит оформление договора. Банковская гарантия выступает соглашением между финансовым учреждением и поставщиком для подтверждения платежеспособности стороны и исключения рисков для стороны заказчика. Аккредитив гарантированный выступает договором междуфирмой заказчиком и третьим лицом, которое контролирует процесс выплаты суммы поставщику после получения товара. Также следует выделить следующие особенности, чем аккредитив отличается от банковской гарантии:

  • После завершения сделки и выплаты средств, клиент может дальше использовать аккредитивный договор, как инструмент оплаты заказа. В то время как поручительство прекращает свое действие после завершения основной сделки либо выплаты компенсации;
  • Формат данных инструментов. Согласно с процедурой оформления сделки аккредитив выступает лишь способом выплаты средств, в то время как поручительство оформляется для обеспечения успешного оформления сделки;
  • Разница аккредитив и банковская гарантия характеризуется основной целью сделок. В первом случае данный инструмент оптимизирует процесс выплаты средств, в то время как второй вид сделки показывает надежность и стабильность поставщика перед заказчиком;
  • Также необходимо обратить внимание, чьи интересы защищает банковская гарантия аккредитив. Отличие заключается в том, что в первом случае защищены интересы только стороны заказчика. Во втором же оба участника соглашения уверены в своевременной передаче средств.

Несмотря на разность в основных целях и сторонах, которые участвуют в данных сделках, можно выделить не только отличие банковской гарантии от аккредитива. Основные сходства данных инструментов заключаются в следующих особенностях:

  • Обеспечение защиты прав каждой стороны сделки, которым предоставляется банковская гарантия и аккредитив. Разница заключается лишь в сторонах, которым они предоставляются;
  • Главной целью является процедура передачи средств с помощью таких договоров, как банковская гарантия аккредитив. Различия заключаются в условии их передачи;
  • Получение денег осуществляется только в случае получения всех необходимых документов;
  • Заключение такого рода сделок происходит в специальных финансовых организациях с предъявлением всей необходимой документации о подтверждении деятельности организации.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *