Газпромбанк анализ

«Газпромбанк» (Акционерное общество) является крупнейшим российским банком и среди них занимает 3 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Июня 2020 г.) величина активов-нетто банка ГАЗПРОМБАНК составила 7122.60 млрд.руб. За год активы увеличились на 17,78%. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 1.19% до 0.55%.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, а вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты юридическим лицам (т.е. является корпоративным кредитным).

ГАЗПРОМБАНК — банк с государственным участием.

ГАЗПРОМБАНК — находится в ломбардном списке, и Банком России принимаются в качестве залога облигации рассматриваемой кредитной организации; имеет право работать с Пенсионным фондом РФ и может привлекать его средства в доверительное управление, в депозиты и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; находится под прямым или косвенным контролем ЦБ или РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка ГАЗПРОМБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Июня 2020 г.):

Агентство Долгосрочный международный Краткосрочный Национальный Прогноз
S&P BB+ (Самый высокий рейтинг в спекулятивной категории) B (Некоторая уязвимость) стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится)
Moody`s Ba1 (Самый высокий рейтинг в спекулятивной категории) стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится)
Fitch BBB- (Хорошая кредитоспособность) F3 (Приемлемый уровень краткосрочной кредитоспособности) стабильный
Эксперт РА ruAA+ (Высокий уровень кредитоспособности) стабильный
АКРА AA+(RU) (Высокий уровень кредитоспособности) стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта «часть» называется «предполагаемым оттоком средств». Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно увеличились суммы средств на счетах в Банке России, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 814.51 до 1038.62 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 1148.45 до 1473.35 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 70.49%, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов, однако банк является крупным и такой значительный отток маловероятен.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка Банк ГПБ (АО) можно увидеть .

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 85.29% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 87.25% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупнейшим российским банкам (87%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Вложения в ценные бумаги, увеличились суммы Кредиты физ.лицам, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, сильно уменьшились суммы Векселя, а общая сумма доходных активов увеличилась на 15.5% c 5259.75 до 6075.09 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 18.5% c 5243.92 до 6214.15 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка Банк ГПБ (АО) можно рассмотреть .

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 3.25% до 2.75%. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 10.22% до 4.82% (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

За год источники собственных средств увеличились на 38.3%. А вот за прошедший месяц (Май 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 2.5%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 732.02 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Таким образом, за последний год у банка ГАЗПРОМБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ГАЗПРОМБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.47, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:

  • количество индикаторов ненадежности — 0;
  • количество индикаторов неустойчивости — 3.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации «Газпромбанк» (Акционерное общество) свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.

Учитывая многообразие целей и характер предполагаемых исследований, система обеспечивает возможность проведения всех видов финансового анализа: оперативного (ежемесячного), последующего (итогового) и перспективного (прогнозного).

Анализ строится на базе официальной финансовой отчетности кредитных организаций, размещенной на сайте Банка России — www.cbr.ru:
— оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (ф. 0409101);
— отчета о финансовых результатах (ф. 0409102);
— расчета собственных средств (капитала) (Базель III) (ф. 0409123);
— информации об обязательных нормативах (ф. 0409135).
В процессе проведения анализа расчетные показатели группируются в аналитические пакеты по следующим направлениям:
— структурный анализ раздела А «Балансовые счета»;
— структурный анализ раздела Б «Счета доверительного управления»;
— структурный анализ раздела В «Внебалансовые счета»;
— структурный анализ раздела Г «Срочные сделки»;
— расчетная ликвидность;
— агрегированные показатели балансового отчёта;
— финансовые коэффициенты;
— индикаторы оперативного реагирования;
— показатели финансово-экономического состояния.
В состав аналитических пакетов входят:
— таблицы расчетных показателей, позволяющих выявить тенденции и сделать выводы по соответствующему направлению анализа;
— графики, характеризующие динамику показателей;
— диаграммы, отражающие структурные характеристики.
В разделе реализована возможность подгрузки дополнительной специализированной и справочной информации по кредитным организациям:
— о составе и схеме взаимосвязей лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится кредитная организация;
— об участии кредитной организации в системе страхования вкладов;
— информации о введение ограничительных мер на деятельность и отзыве лицензии.

Полная версия финансового анализа кредитных организаций предоставляется на коммерческой основе, познакомиться с составом аналитических пакетов по направлениям анализа в развернутом виде: таблицами финансово-экономических показателей, диаграммами и графиками, можно с помощью демоверсии на примере анализа результатов деятельности ПАО Сбербанк России на последнюю отчетную дату.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *