Сертификат налогового консультанта

Главная «» Обучение и повышение квалификации «» Будущему налоговому консультанту

версия для печати

  • Как правильно выбрать программу подготовки?
  • Какие дисциплины включает в себя программа «Налоговое консультирование»?
  • Где и когда можно пройти обучение?
  • Какие документы представляются в организацию, выбранную для обучения?
  • Каким документом подтверждается квалификация «Консультант по налогам и сборам»?

Чтобы подтвердить соответствие квалификации «Консультант по налогам и сборам» и получить квалификационный аттестат Палаты налоговых консультантов, необходимо пройти подготовку по дополнительной профессиональной программе «Налоговое консультирование» в одной из образовательных организаций, являющихся партнерами Палаты. Подготовка по программе завершается сдачей квалификационного экзамена. Чтобы приступить к подготовке по программе «Налоговое консультирование», следует направить заявление в выбранную образовательную организацию через инфо-ресурс

Членство в Палате налоговых консультантов неотделимо от статуса аттестованного Палатой налогового консультанта. Квалификационные аттестаты «Консультант по налогам и сборам» выдаются только членам ПНК.

Претендент самостоятельно выбирает программу подготовки (с учетом минимальных квалификационных требований) и партнерскую образовательную организацию, в которой он будет проходить обучение.

Как правильно выбрать программу для прохождения подготовки в образовательной организации?


Программа «Налоговое консультирование»скачать презентацию

Название программы

Объем, ак. час.

Кому рекомендована программа (критерии допуска к подготовке)

«Налоговое консультирование»

Программа профессиональной переподготовки для претендентов, имеющих:
• высшее экономическое и/или юридическое образование;
• непрофильное высшее образование;
• среднее профессиональное экономическое и/или юридическое образование.
Стаж не является критерием допуска к подготовке по данной программе. Однако стаж влияет на категорию, которая присваивается по итогам подготовки и аттестации. По итогам успешной сдачи квалификационного экзамена подтверждается соответствие квалификации «Консультант по налогам и сборам» с присвоением II категории, если претендент подтвердит стаж в сфере экономики и/или права не менее 3 лет из последних 5 на момент начала подготовки. В противном случае (при неподтверждении достаточного стажа) после успешной сдачи квалификационного экзамена подтверждается соответствие квалификации «Консультант по налогам и сборам» с присвоением III категории.

«Налоговое консультирование»

Программа профессиональной переподготовки для претендентов, имеющих: • высшее экономическое и/или юридическое образование;
• среднее профессиональное экономическое и/или юридическое образование.
Стаж не является критерием допуска к подготовке по данной программе. Однако стаж влияет на категорию, которая присваивается по итогам подготовки и аттестации. По итогам успешной сдачи квалификационного экзамена подтверждается соответствие квалификации «Консультант по налогам и сборам» с присвоением II категории, если претендент подтвердит стаж в сфере экономики и/или права не менее 3 лет из последних 5 на момент начала подготовки. В противном случае (при неподтверждении достаточного стажа) после успешной сдачи квалификационного экзамена подтверждается соответствие квалификации «Консультант по налогам и сборам» с присвоением III категории.
Программа отличается от программы объемом 380 ак. час. как глубиной проработки тем, так и собственно содержанием программы (в программе объемом 380 ак. часов рассматривается более широкий круг тем и вопросов).

«Налоговое консультирование»

180 Программа повышения квалификации (интенсив) для претендентов, имеющих: • высшее экономическое и/или юридическое образование и • стаж работы в области экономики и/или права не менее 3 лет из последних 5 на начало подготовки.
Как правило, эту программу выбирают давно практикующие аудиторы, финансовые директора, главные бухгалтеры крупных компаний, налоговые адвокаты и т.п.).
По итогам успешной сдачи квалификационного экзамена подтверждается соответствие квалификации «Консультант по налогам и сборам» с присвоением II категории.

Какие дисциплины включает в себя программа «Налоговое консультирование»?

  • Налоговое право
  • Налогообложение юридических и физических лиц
  • Правовое регулирование экономической деятельности
  • Бухгалтерский учет и отчетность
  • Финансово-экономический анализ для целей налогового консультирования
  • Организация и методика налогового консультирования

Налоговые консультанты способны компетентно, с учетом индивидуальных особенностей налогоплательщика: — вести налоговый учет, формировать и представлять налоговую отчетность; — планировать налоговые последствия бизнеса, сделок, отдельных операций; — оптимизировать налоговую нагрузку (в правовом поле), минимизировать налоговые риски; — представлять и защищать законные права и интересы налогоплательщиков на досудебной стадии урегулирования налоговых споров и в суде; — оказывать услуги в форме устных и письменных налоговых консультаций.

Где и когда можно пройти обучение?

Подготовку претендентов по программам Палаты проводят образовательные организации — партнеры Палаты, расположенных в разных городах России.
Если в Вашем городе действуют несколько партнерских образовательных организаций, при выборе стоит ориентироваться на: преподавательский состав, частоту проведения экзаменов (см. график) и активность проведения курсов повышения квалификации данной организацией.
Высокие показатели могут свидетельствовать о качестве образовательных услуг, подтвержденном неоднократным выбором специалистов, сделанным в пользу этой организации.
Стоимость обучения сама по себе не является определяющим критерием в вопросе качества обучения, однако стоит учитывать, что низкая стоимость обычно не свойственна программам ДПО, к реализации которых привлекают экспертов-практиков.

Информация о текущем наборе групп в образовательных организациях

Единый реестр образовательных организаций

Какие документы представляются в образовательную организацию, выбранную для прохождения подготовки?

  • заявление о допуске к подготовке по программе Палаты «Налоговое консультирование», подается через инфо-ресурс;
  • анкета со сведениями об образовании и стаже;
  • 2 фотографии размером 3х4 см (формат фотографий — деловой, без овалов и уголков);
  • согласие на обработку персональных данных.

Обращаем внимание: — если претендент имеет диплом о высшем образовании, выданный не российским высшим учебным заведением, но признаваемый эквивалентным российскому согласно международному соглашению, он представляет нотариально заверенный перевод диплома и ходатайство о допуске к подготовке по программе Палаты; — опыт работы, полученный за рубежом, не может быть автоматически признан достаточным в соответствии с минимальными требованиями к претендентам. Каждый случай требует индивидуального рассмотрения. Претенденты, имеющие стаж работы за рубежом, до начала подготовки представляет копию документа, подтверждающего стаж, и ходатайство о допуске к подготовке по программе Палаты; — опыт работы на должностях, потенциально не способствующих формированию специфических компетенций консультантов по налогам и сборам, не рассматривается Палатой (например, секретарь, администратор, офис-менеджер, менеджер по работе с клиентами, менеджер по продажам и т.п.); — опыт работы может быть также подтвержден актуальной выпиской из ЕГРИП, копией удостоверения адвоката и т.п.

Каким документом подтверждается квалификация «Консультант по налогам и сборам»?

В случае успешной сдачи квалификационного экзамена специалист получает следующие документы, подтверждающие его соответствие квалификации «Консультант по налогам и сборам» и принадлежность к профессиональному сообществу налоговых консультантов:

  • квалификационный аттестат «Консультант по налогам и сборам»;
  • членский билет Палаты налоговых консультантов;
  • документ о квалификации (удостоверение о повышении квалификации — по программам 180 ак. час. или диплом о профессиональной переподготовке — по программам 260, 380 ак. час.), выдаваемый образовательной организацией;
  • дополнительно, по желанию налогового консультанта, оформляется удостоверение налогового консультанта.

Квалификационный аттестат, членский билет и удостоверение выдаются только при отсутствии задолженности по оплате членских взносов.

Лицам, не прошедшим итоговой аттестации или получившим на итоговой аттестации неудовлетворительные результаты, а также лицам, освоившим только часть программы и (или) отчисленным из образовательной организации, выдается справка об обучении или о периоде обучения по образцу, самостоятельно устанавливаемому образовательной организацией.

Поскольку вчера я, наконец, получила аттестат налогового консультанта сроком действия до апреля 2013 года, а также членский билет Палаты налоговых консультантов России, могу теперь написать все, как есть, про свою учебу в МФЦ, экзамен и связанные с ними мытарства.
Выбрала я полугодичные курсы, согласно своему профессиональному стажу (было бы 5 лет и более, можно было разделаться с этим за 3 месяца). Занятия начались в июне прошлого года и прерывались на полуторамесячные каникулы. К качеству занятий за небольшим исключением у меня претензий нет. Преподаватели отличные (кроме того, который читает местные налоги: дядька просто ископаемое и уже малость не в себе).
Экзамен должен был быть 4 февраля, но в итоге из всей группы, которая начала учебу в июне, к февралю экзамен захотели сдавать только четверо, включая меня. МФЦ сообщил, что Палата якобы отказывается принимать экзамен всего у четверых, хотя со слов преподавателей мы знали, что в регионах экзамен принимали, даже если на него выходил всего один человек. Здесь, я думаю, МФЦ просто не смог (или даже не захотел) продавить наши интересы. Это было неприятно.
Ближайшие экзамены (после несостоявшегося в феврале) были назначены на апрель. Я выбрала 29 апреля. Итого, между началом занятий и экзаменом прошло 11 месяцев. А до получения аттестата вообще практически год. Это тоже было неприятно, потому что все уже страшно устали, запарились, а я и вовсе стала жалеть, что все это затеяла. Так что мы сдали итоговые работы и зачет в конце января, потом получили свидетельства о повышении квалификации от МФЦ. С точки зрения размера оплаты безразлично, куда идти учиться (Палата ежегодно устанавливает размер оплаты за обучение, поэтому она везде практически одинакова). В прошлом году стоимость составляла 44 500 р. (в 2009 можно было еще отучиться за 35 000 с чем-то). А можно поступить хитро: заключить контракт на обучение в конце календарного года, а приступить к занятиям в следующем. Тогда оплачивать можно стоимость того года, в котором заключен контракт, а не того, в котором фактически началось обучение. Многие организаторы курсов предоставляют возможность оплатить в рассрочку. Стоимость экзамена (это не взятка экзаменаторам, а оплата их времени и организации самого экзамена), насколько помню, 8 500 р. Экзамен сдают почти все, но есть шанс и завалить (например, некачественно подготовиться или быть пойманным со шпаргалками). Если все проходит успешно и на экзамене набрано необходимое количество балов (проходной бал 45 из 60), то через месяц после этого выдается аттестат и членский билет Палаты. Членский билет выдается только при условии оплаты членского взноса, размер которого также устанавливается ежегодно (в 2011 году — 3700 р.) На цветы экзаменаторам и на то, чтобы накрыть стол для себя (экзамен начинается в 10 утра и заканчивается в 5 вечера, при этом дается только 2 перерыва по 15 минут), мы скинулись еще по 1500 р. Но это всего лишь опция, т.е. совсем не обязательно.
Для того, чтобы оставаться членом Палаты, необходимо ежегодно уплачивать членский взнос. Также каждые 2 года нужно проходить курсы повышения квалификации (не менее 72 часов повышения квалификации каждые 2 года). Естественно, курсы повышения квалификации платные (можно брать курсы как самой Палаты, так и аттестованных Палатой учебных заведений). Аттестат, насколько я понимаю, каждые 2 года выдается новый.
Короче, все это мероприятие довольно недешевое и может сильно растянуться во времени. Задним умом я подумала, что следовало взять курс «Налоговый юрист», получить свидетельство о повышении квалификации и больше не париться. Это стоило бы меньших денег, времени и нервов. Подобные мысли посетили не только меня, но и других юристов в нашей группе (бухгалтера и аудиторы такими сомнениями не мучились, хотя налоговое и гражданское право их заметно напрягало). Зачем все это надо, точно никто не знает. Я пошла учиться для того, чтобы в голове у меня выстроилось четкое представление о налоговой системе РФ, и для того, чтобы разобраться с бухучетом. Что до аттестата, то им можно махать перед носом у потенциальных работодателей, набивая себе цену %). Позже можно пройти стажировку в Палате (она засчитывается как 72 часа повышения квалификации), ездить на мероприятия от Палаты и все такое. Сейчас в Палате почти 10 000 членов. Наверное, не зря все это, раз нас так много.
Написала я все это для тех, кто подумывает о том, чтобы стать налоговым консультантом. Например, мне бы такая информация помогла оценить, нужно мне все это или нет, но максимум, что я нашла в сети, это отзывы о качестве преподавания на тех или иных курсах. Tags: учеба

С 1 февраля 2018 года действительные члены ИПБ России, а также претенденты в члены могут сдавать квалификационный экзамен для получения аттестата ИПБ России — профессионального налогового консультанта. За информацией об опыте работы с новым аттестатом мы обратились к заместителю директора НП «ИПБ МР» Д.В. Лозицкому.

Дмитрий Владимирович, как проходит работа с центрами подготовки по внедрению аттестата профессионального налогового консультанта?
Программа экзамена на аттестат налогового консультанта введена в действие с 1 декабря 2017 года. Программа подготовки профессионального налогового консультанта к экзамену основана на лучшей мировой практике бизнес-образования и направлена на выработку у претендентов практических навыков, способствующих совершенствованию их деятельности. Программа состоит из двух больших абсолютно новых и оригинальных разделов. При написании программы был учтен опыт других сертификационных систем по данному направлению.
В первый раздел вошли следующие темы:

  • правовые основы хозяйственной деятельности;
  • профессиональные ценности и этика;
  • бухгалтерский учет и анализ бухгалтерской (финансовой) отчетности;
  • правовое регулирование налогообложения в РФ;
  • практикум по налогообложению в РФ.

Второй раздел содержит четыре новые темы:

  • налоговое планирование и налоговые риски;
  • налоговые проверки и налоговые споры;
  • основы налогообложения ВЭД;
  • практикум по налоговому консультированию.

На примере центра подготовки АНО ВО «Институт экономики и антикризисного управления» мы видим, что претенденты на получение аттестата профессионального налогового консультанта активно идут на обучение по данной программе.
Совместно с этим центром подготовки Московский Регион провел практический вебинар для всех центров, аккредитованных ИПБ России, на котором, центр подготовки АНО ВО «Институт экономики и антикризисного управления» поделился опытом набора слушателей, важностью и значимостью обучения по новой программе.
Всё больше центров подготовки включаются в работу по обучению претендентов на получение аттестата профессионального налогового консультанта, как среди членов ИПБ России, так и среди претендентов, не являющимися членами ИПБ России.
К 1 сентября 2018 года количество центров подготовки на профессионального налогового консультанта значительно увеличилось. Московский регион продолжит оказывать всестороннюю поддержку центрам подготовки для развития новых направлений обучения.
Какие центры подготовки осуществляют обучение для получения аттестата профессионального налогового консультанта?
На данный момент в Москве осуществляют обучение по программе на получение аттестата профессионального налогового консультанта следующие центры подготовки:

  • АНО ДПО «Московская Высшая Школа Экономики — финансовый институт»;
  • АНО ВО «Институт экономики и антикризисного управления»;
  • ФГОБУ ВО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации» (Финансовый университет);
  • ФГАОУ ВО «Национальный исследовательский университет «Высшая школа экономики».

Претенденты, не проживающие в Москве, могут пройти дистанционное обучение с целью получения аттестата профессионального налогового консультанта.
Есть ли статистика, как претенденты проходят подготовку на получение аттестата профессионального налогового консультанта?
Качество подготовки слушателей находится на высоком уровне, что подтверждает успешное преодоление ими экзаменационных испытаний. По состоянию на 1 августа 2018 года процент сдачи экзамена с первого раза составил 73%. При пересдаче, практически все слушатели сдают экзамен. На данный момент состав и структура проверочных заданий для претендентов на получение аттестата профессионального налогового консультанта состоит из двух блоков это:

  • блок тестовых вопросов, включающий разделы: налоговое планирование и налоговые риски, налоговые проверки и налоговые споры, основы налогообложения ВЭД, практикум по налоговому консультированию, профессиональная этика;
  • практический блок (задача).

ИПБ России планирует совершенствование структуры проверочных заданий после того как адаптационный период закончится. Появится еще одна задача, которая заменит часть тестовых вопросов. Желающие сдать экзамен без дополнительной задачи, должны идти на обучение уже сейчас.
Кто может претендовать на получение аттестата профессионального налогового консультанта?
Члены ИПБ России, обладатели аттестата главного бухгалтера (6-го и 7-го уровней) могут получить аттестат профессионального налогового консультанта, сдав тестирование только по специальным дисциплинам (24 вопроса):

  • налоговое планирование и налоговые риски;
  • налоговые проверки и налоговые споры;
  • основы налогообложения ВЭД и практикум по налоговому консультированию.

Если это внешний претендент, не имеющий аттестат ИПБ России, он может получить аттестат профессионального налогового консультанта и стать членом ИПБ России на общих условиях.
Какова точка зрения претендентов на получение аттестата профессионального налогового консультанта?
Опрос претендентов показал, что основной целью обучения по программе ИПБ России на аттестат профессионального налогового консультанта, является получение знаний, расширение своего кругозора и связей. Получение самого аттестата является дополнительным фактором, который подтверждает уровень профессиональной компетенции обладателя и востребованность обладателя Аттестата ИПБ России в коммерческих и государственных структурах уже более 20 лет.
Аттестат профессионального налогового консультанта может открыть новый вектор в развитии карьеры бухгалтера, расширить сферы деятельности за счет освоения смежной профессии, поможет при продвижении по карьерной лестнице и при поиске новой работы.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *