Страхование рисков при строительстве

При заключении договора строительного подряда каждая добросовестная сторона по договору представляет себе свой вариант развития идеальных отношений в сфере строительства. Заказчик полагает, что работы будут выполнены точно в срок и с учетом всех его текущих и будущих пожеланий по цене никак не выше оговоренной сторонами. Подрядчик старается учесть все пожелания заказчика и выполнить все работы, предусмотренные и даже не предусмотренные договором, надеясь на последующую оплату сверх установленной цены. Реалии, как всегда, отличаются от идеала и обычно не в лучшую сторону.

Взыскание стоимости работ

Из судебной практики следует, что пострадавшей стороной чаще оказывается подрядчик.

Статьей 709 ГК РФ регулируется порядок заключения сторонами договора подряда, указанная норма также распространяется на договоры строительного подряда, о которых пойдет речь ниже. Положения ст. 709 ГК РФ в основной своей части вызывают проблемы с толкованием и пониманием их в правоприменительной практике, что существенно усложняет фактические взаимоотношения сторон.

В судебной практике до настоящего времени нет однозначной позиции по поводу того, является ли цена существенным условием договора подряда. Указанная путаница приводит к принятию противоположных судебных актов и различным правовым последствиям для сторон.

Пунктом 1 ст. 709 ГК РФ установлено, что в договоре подряда указываются цена подлежащей выполнению работы или способы ее определения. При отсутствии в договоре таких указаний цена определяется в соответствии с п. 3 ст. 424 ГК РФ.

Ряд судов полагают, что нормы ч. 1 ст. 709 ГК РФ однозначно определяют цену как существенное условие договора подряда, в связи с чем признают договоры подряда без указания цены незаключенными. В качестве примера можно привести несколько судебных актов (постановления АС СКО от 25.12.14 по делу № А32-10299/2013, МО от 25.12.2012 по делу № А40-4630/2012).

Согласно Определению ВС РФ от 08.04.2015 № 307-ЭС15-2933 отсутствие согласованной стоимости работ не свидетельствует о том, что данные работы выполнены вне договора, поскольку цена не является существенным условием для договора подряда. Кроме того, второе предложение п. 1 ст. 709 ГК РФ прямо разрешает определять цену на основании п. 3. ст. 424 ГК РФ.

Согласно п. 7 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 25.02.2014 № 165 «при наличии спора о заключенности договора необходимо оценивать обстоятельства дела в их взаимосвязи в пользу сохранения, а не аннулирования обязательств, а также исходя из презумпции разумности и добросовестности участников гражданских правоотношений, закрепленной статьей 10 ГК РФ.

Если стороны не согласовали какое-либо условие договора, относящееся к существенным, но затем совместными действиями по исполнению договора и его принятию устранили необходимость согласования такого условия, то договор считается заключенным.

Сдача результата работ лицом, выполнившим их в отсутствие договора подряда, и его принятие лицом, для которого эти работы выполнены, означает заключение сторонами соглашения. Обязательства из такого соглашения равнозначны обязательствам из исполненного подрядчиком договора подряда. В этом случае между сторонами уже после выполнения работ возникают обязательство по их оплате и гарантия их качества, так же как и тогда, когда между сторонами изначально был заключен договор подряда».

Таким образом, вопрос о незаключенности договора ввиду неопределенности его предмета или иных существенных условий меняет свою направленность, если договор исполнен сторонами и результат работ принят заказчиком.

На наш взгляд, цена работ не является существенным условием договора подряда, поскольку в п. 1 ст. 709 ГК РФ предусмотрен порядок ее определения при отсутствии ее указания в договоре.

Можно утверждать, что с учетом противоречивой судебной практики в указанном вопросе конкретные обстоятельства и основания признания договора строительного подряда незаключенным являются определяющими для принятия решения о судьбе такого договора.

При признании договора незаключенным возникает вопрос о том, по какой цене подлежит оплате уже выполненная работа.

В зависимости от того, подписаны ли были сторонами по итогам выполненных работ какие-либо документы, судебная практика выработала два направления определения цены в такой ситуации.

В случае, если по каким-либо причинам договор подряда сторонами не заключался изначально или был признан незаключенным впоследствии, при этом акт выполненных работ не подписан заказчиком, стоимость выполненных работ может определяться по цене, которая при сравнимых обстоятельствах обычно взимается за аналогичные работы (п. 3 ст. 424 ГК РФ и ч. 1 ст. 709 ГК РФ).

Если при незаключенном договоре подряда заказчик подписал акты выполненных работ и утвердил справки о стоимости таких работ, суды исходят из того, что цена может определяться на основании совместно подписанных и утвержденных сторонами документов с учетом норм о неосновательном обогащении.

Данный вывод также подтверждается многочисленной судебной практикой (п. 6 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 25.11.2008 № 127, п. 8 Информационного письма ВАС РФ от 24.01.2000 № 51, постановления Десятого ААС от 09.12.2014 № 10АП-13140/2014, 10АП-13139/2014 по делу № А41-21494/13, Девятого ААС от 23.05.2014 № 09АП-13764/2014 по делу № А40-168892).

Особенности твердой цены

Следует отметить, что подписание сторонами договора строительного подряда с указанием всех существенных условий договора подряда, с определением твердой договорной цены не всегда решает проблемы подрядчика, связанные со справедливой оплатой выполненных работ.

По умолчанию закон презюмирует, что цена договора подряда является твердой, если стороны не указали в договоре иное.

В соответствии со ст. 709 ГК РФ, если цена по договору подряда является твердой, именно эту сумму и должен получить подрядчик за выполненные работы. Подрядчик вправе требовать увеличения установленной цены при существенном возрастании стоимости предоставленных им материалов и оборудования, а также оказываемых ему третьими лицами услуг, которые нельзя было предусмотреть при заключении договора (п. 6 ст. 709 ГК РФ).

Обширная судебная практика по указанному вопросу свидетельствует о том, что фактические правоотношения сторон не укладываются в рамки существующего законодательства и налицо нарушение баланса интересов сторон в данном случае, как правило, в пользу заказчика по договору подряда.

Очень часто в ходе выполнения работ вносятся изменения как в существующий проект, так и в смету. Указанная необходимость означает трудности и проблемы в основном для подрядчика, который или не успевает уложиться в сроки работ по контракту в связи с увеличением и/или изменением объемов и видов работ, или выполняет общий объем работ в рамках твердой цены, если по какой-то причине заказчик отказывается внести требуемые изменения в договор подряда.

Как правило, при изменении видов и объема работ по договору подрядчики не применяют способов защиты прав, предусмотренных законом: отказаться от выполнения работ или приостановить их. Данная ситуация возникает еще и потому, что такие действия влекут для подрядчика риск неполучения изначально оговоренной цены, кроме того, риск появления убытков при передаче стройплощадки новому подрядчику, а также решения связанных с этим организационных вопросов, таких какоплата рабочим, арендованная техника и т. п. Все это влечет ущемление прав подрядчика и необходимость обращения в суд.

Таким образом, предложенный законодателем способ решения спора сторон по договору подряда не является идеальным и приводит к многочисленным спорам.

Например, в случае, если по результату своей деятельности подрядчик отражает в акте выполненных работ или в справке о стоимости работ цену, отличающуюся от твердой договорной цены, суды применяют твердую договорную цену, ссылаясь на отсутствие внесения соответствующих изменений в договор подряда, а также на отсутствие извещения заказчика об удорожании работ либо об увеличении объема работ (Определение ВС РФ от 04.04.2016 № 307-ЭС16-1702, Постановление Десятого ААС от 23.06.2016 № 10АП-6999/16).

При этом стоит отметить, что фактически суды приходят к выводу о том, что подписанные заказчиком акты приемки выполненных работ подтверждают лишь факт выполнения подрядчиком работ, а не согласие заказчика на оплату работ по иной цене или дополнительных работ (п. 10, 12 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 24.01.2000 № 51).

Если бы судебная практика по указанному выше вопросу развивалась единообразно, подрядчики, ориентируясь в судебных актах, смогли бы выработать эффективные подходы к решению проблемы изменения цены.

Однако существует иной судебный подход, при котором суды ориентируются на акты выполненных работ и справки о стоимости работ, невзирая на отсутствие подписанного дополнительного соглашения.

Указанные противоречия в правоприменении на практике негативно отражаются на результатах деятельности подрядчиков и приводят к убыткам подрядчика.

Суть второго подхода к проблеме заключается в том, что суды расценивают акт о стоимости выполненных работ в качестве основополагающего документа, определяющего подлежащую уплате подрядчику цену, вне зависимости от того, превышает ли она цену по договору или она меньше такой цены.

В качестве примеров такого подхода можно привести следующие судебные постановления: постановления Восьмого ААС от 05.09.2014 № 08АП-6745/2014 по делу № А70-602/2014, АС ВВО от 03.03.2016 по делу № А82-5955/2015, АС ДВО от 06.03.2013 по делу № А04-7110/2012, АС СЗО по делу № А56-36751/2015.

При этом суды исходят из того, что в случае, если акт о выполненных работах стороны подписали без замечаний по качеству, объемам и стоимости выполненных работ и использованных материалов, равно как и подписана справка по форме КС-2, результат работ для заказчика представляет потребительскую ценность и подлежит оплате. Справедливости ради стоит отметить, что суды все же обращают пристальное внимание на тот факт, извещал ли подрядчик заказчика о необходимости проведения дополнительных работ, а также учитывают дальнейшие действия заказчика при приемке работ.

Тем не менее второй подход встречается значительно реже, кроме того, суды, как правило, учитывают определенные предрасполагающие к тому факторы, например, указание в договоре на то, что заказчик оплачивает фактически выполненные работы.

В то же время в случае, если объем работ был уменьшен по сравнению с указанным в договоре, суды полагают, что и твердая цена может быть уменьшена. Такой подход отражен в постановлениях Президиума ВАС РФ от 13.05.2014 № 19371/13 и от 22.04.2014 № 19891/13 , согласно которым твердая цена определяется применительно к согласованному в договоре объему работ, поэтому уменьшение объема фактически выполненных работ влечет соразмерное уменьшение цены. По мнению Президиума ВАС РФ, иной подход противоречил бы принципам возмездности гражданско-правовых договоров, нарушая баланс прав и интересов сторон.

Таким образом, даже при наличии в договоре условия о твердой цене необходимо иметь в виду, что для ее оплаты потребуется подтверждение фактически выполненных объемов, соответствующих смете. В противном случае цена может быть уменьшена.

Изложенное позволяет утверждать: подрядчик при увеличении объема работ при согласованной сторонами твердой цене по договору подряда рискует в случае, если не будет подписано дополнительное соглашение к такому договору об увеличении договорной цены.

При этом еще до подписания дополнительного соглашения подрядчику необходимо заручиться письмами от заказчика о том, какие работы действительно необходимы, также вступить в переписку по цене указанных работ и добиться от заказчика согласия на дополнительные работы по указанной стоимости.

Если заказчик не согласовывает и не подписывает дополнительного соглашения к договору с указанием на новую цену в договоре подряда, у подрядчика появляется право требовать в судебном порядке пересмотра сметы, если по не зависящим от него причинам стоимость работ превысила смету не менее чем на 10% (п. 3 ст. 744 и ст. 450 ГК РФ).

Если все же оснований для применения п. 3 ст. 744 ГК РФ не имеется, следует рассмотреть более эффективные меры досудебного решения спора, о чем речь пойдет ниже.

Право на приостановление работ

Наиболее распространенная проблема, с которой сталкиваются подрядчики, – это задержка исполнения встречных обязательств со стороны заказчика. Например, заказчик поздно предоставляет строительную площадку, оборудование, техническую документацию, задерживает выплату аванса и т. д. Все это приводит к тому, что подрядчик не укладывается в сроки выполнения работ.

В целях защиты интересов подрядчика следует определить случаи, когда без приостановления выполнения работ обойтись нельзя.

К таким случаям необходимо отнести, во-первых, ситуацию, указанную в ст. 716 ГК РФ, согласно которой в случае обнаружения подрядчиком обстоятельств, которые грозят годности или прочности результатов выполняемой работы либо создают невозможность ее завершения в срок, подрядчик обязан приостановить работу.

В соответствии со ст. 719 ГКРФ подрядчику предоставлено право не приступать к работе, а начатую работу приостановить в случаях, когда нарушение заказчиком своих обязанностей по договору подряда препятствует исполнению договора подрядчиком, а также при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что исполнение указанных обязанностей не будет произведено в установленный срок (к таким обстоятельствам можно отнести, например, неготовность стройплощадки, непередачу стройплощадки).

В силу норм ст. 716 ГК РФ подрядчик обязан немедленно предупредить заказчика и до получения от него указаний приостановить работу при обнаружении:

– непригодности или недоброкачественности предоставленных заказчиком материала, оборудования, технической документации или переданной для переработки (обработки) вещи;

– возможных неблагоприятных для заказчика последствий выполнения его указаний о способе исполнения работы;

– иных не зависящих от подрядчика обстоятельств, которые грозят годности или прочности результатов выполняемой работы либо создают невозможность ее завершения в срок.

В данной ситуации суды не оценивают героизм и великодушие подрядчика, который, невзирая на существенные трудности, приступил к работам, а наоборот – указывают на утрату им права в такой ситуации ссылаться на вынужденную необходимость нарушения сроков выполнения работ или удорожание работ (постановления АС МО от 18.07.2016 по делу № А40-113995/2015, АС МО от 31.05.2016 по делу № А40-148806/2015).

Для уверенности подрядчика в правомочности своих действий по приостановлению работ еще на стадии заключения договора подряда целесообразно прописать непосредственно в договоре подряда основания для приостановления работ в случае неисполнения конкретных обязательств заказчика (оплата аванса, передача стройплощадки, утвержденного проекта на производство работ и т. п.)

Следующим основанием приостановления работ является обязанность приостановления работ в связи с неполучением от заказчика ответа на сообщение о необходимости выполнения дополнительных работ.

В силу п. 3 и 4 ст. 743 ГК РФ подрядчик, обнаруживший в ходе строительства не учтенные в технической документации работы и в связи с этим необходимость проведения дополнительных работ и увеличения сметной стоимости строительства, обязан сообщить об этом заказчику.

При неполучении от заказчика ответа на свое сообщение в течение десяти дней, если законом или договором строительного подряда не предусмотрен для этого иной срок, подрядчик обязан приостановить соответствующие работы с отнесением убытков, вызванных простоем, на счет заказчика. Заказчик освобождается от возмещения этих убытков, если докажет отсутствие необходимости в проведении дополнительных работ.

Подрядчик, не выполнивший обязанности, установленной п. 3 ст. 743 ГК РФ, лишается права требовать от заказчика оплаты выполненных им дополнительных работ и возмещения вызванных этим убытков, если не докажет необходимость немедленных действий в интересах заказчика, в частности, в связи с тем, что приостановление работ могло привести к уничтожению или повреждению объекта строительства (определения ВС РФ от 21.12.2015 № 308-ЭС15-16630, ВАС РФ от 11.01.2011 № ВАС-17600/10).

Об этом стоит всегда помнить подрядчикам в случае, если дополнительные работы не согласованы, взвешенно подходя к вопросу о рисках простоя или выполнения работ, не предусмотренных договором.

Таким образом, суды в любом случае исходят из необходимости получения, предварительного одобрения на дополнительные работы со стороны заказчика и в идеале подписания дополнительного соглашения к договору строительного подряда, иначе подрядчик рискует не получить справедливого вознаграждения по результату своих работ (постановления АС МО от 01.12.2015 по делу № А40-53475/2014, ФАС ПО от 07.05.2013 по делу № А12-13011/2012, АС МО от 18.12.2015 по делу № А40-190732/14).

В такой ситуации с учетом наличия предварительного одобрения заказчика на дополнительные работы само по себе отсутствие дополнительного соглашения к договору подряда не освобождает заказчика от их оплаты, если работы были приняты либо представляют потребительскую ценность для заказчика и он намерен ими воспользоваться (постановления ФАС ВВО от 12.03.2014 по делу № А39-839/2013, АС ЗСО от 18.09.2015 по делу № А70-1320/2014, АС СЗО от 21.08.2015 по делу № А21-2010/2014, АС СКО от 08.02.2016 по делу № А32-45291/2014).

При отсутствии предварительного одобрения работ со стороны заказчика суды также принимают во внимание требование законодательства оценить необходимость немедленных действий на стройплощадке и, следовательно, невозможность приостановки и заблаговременного уведомления заказчика. Тем не менее возможно понадобится назначение судебной строительно-технической экспертизы в целях установления необходимости проведенных дополнительных работ, их фактического объема и стоимости.

Если же в такой ситуации суды установят, что у подрядчика имелась техническая возможность уведомить заказчика о необходимости дополнительных работ, риски такого неуведомления относятся на подрядчика.

С учетом обстоятельств конкретного дела, фактов подписания актов по форме КС-2 и КС-3 суды могут оценить действия заказчика по подписанию указанных актов как последующее одобрение увеличения цены по дополнительным работам (Постановление ФАС УО от 20.05.2013 по делу № А60-28574/2012), однако в большей части все же необходимо добиваться одобрения дополнительных работ до того, как подрядчик к ним приступит.

Следует помнить, что на практике судами применяется и иной подход, согласно которому подписание актов в расчет не принимается (Постановление ФАС МО от 01.04. 2005 № КГ-А40/1662-05).

Кроме того, во всех случаях приостановления производства работ необходимо помнить, что возобновление работ должно осуществляться после получения соответствующего письма заказчика.

В заключение хотелось бы отметить, что для получения справедливого вознаграждения по итогам работ подрядчик должен тщательно и детально проработать проект договора подряда, дополнить его при необходимости и детально взвесить все риски при установлении в договоре твердой цены.

Как уже было сказано выше, дополнительные работы – один из самых противоречивых моментов как во взаимоотношениях сторон, так и в судебной практике, в связи с чем выполнение дополнительных работ без предварительного письменного согласования с заказчиком чревато неполучением оплаты за них.

На каких условиях можно застраховать гражданскую ответственность при выполнении послепусковых гарантийных обязательств?

Гражданскую ответственность при выполнении послепусковых гарантийных обязательств можно застраховать по разделу II договора комбинированного страхования СМР «Гражданская ответственность» с применением оговорки «Страхование ответственности в гарантийный период» только в дополнении к страхованию материального ущерба объекту строительства. Застраховать в Росгосстрахе гражданскую ответственность при выполнении послепусковых гарантийных обязательств без страхования материального ущерба объекту строительства можно на основании правил страхования гражданской ответственности за причинение вреда лицами, осуществляющими проектирование и строительство.

Распространяется ли при страховании строительства автодороги страховое покрытие на ущерб, вызванный повреждением при наезде автомобилем на объект строительства (например, барьерное ограждение) на введённой в эксплуатацию части автодороги?

На введённом в эксплуатацию участке автодороги, в соответствие со стандартными условиями договора страхования, не покрывается ущерб, причинённый объекту строительства, однако, если в договоре страхования применена оговорка CAR 116, данный ущерб покрывается при повреждении занятым в строительстве автомобилем.

Распространяется ли страховое покрытие на объект, строящийся с дефектами (непреднамеренными нарушениями норм и правил производства работ — неосторожность, небрежность, легкомысленные действия и т.д.), которые можно выявить с помощью методик, предусмотренных в обязательной для применения при строительстве нормативной документации?

По договору страхования со стандартными условиями «от всех рисков» не предусмотрено страховое покрытие объекта строительства и/или имущества, строящегося/используемого/эксплуатируемого с явными дефектами (т.е. дефектами, которыми можно было выявить с помощью правил, методов и средств, предусмотренных в обязательной для применения нормативной документации) материалов, конструкций, технологического оборудования, допущенными при их изготовлении и/или выполнении проектно-изыскательских, строительных, монтажных, пусконаладочных работ и/или испытаний. Однако страховое покрытие ущерба вследствие дефектов возможно при страховании от поименованных в договоре страхования событий и/или в случае применения в договоре страхования соответствующих оговорок.

В каких случаях договор страхования СМР целесообразно заключать подрядчику, а в каких — заказчику?

Заключение договоров страхования СМР за счёт заказчика или застройщика (также как и за счёт подрядной организации) не запрещено действующим законодательством. Заказчик может застраховать объект строительства самостоятельно, если в договоре строительного подряда сторонами не устанавливается обязательность заключения этого договора страхования подрядчиком. Заказчик может принять решение о целесообразности заключения им договора страхования СМР в связи множеством различных обстоятельств, в т.ч. в связи со спецификой организации строительства. К примеру, в тех случаях, когда заказчику удобнее иметь только один договор страхования СМР, а договоры подряда он заключает не с одним, а с несколькими генеральными подрядчиками или подрядчиками.

В каких случаях при страховании отделочных работ при аренде помещений целесообразно заключать договоры комбинированного страхования СМР, включая риск материального ущерба объекту строительства и гражданской ответственности?

Комбинированное страхование отделочных работ необходимо, если арендодатель помещений в договорах аренды предусматривает, кроме возмещения вреда третьим лицам, также и возмещение ущерба, причинённого зданию, в котором находится арендуемое помещение. В данном случае ущерб зданию может быть застрахован на условиях оговорки CAR 119 на страховую сумму, устанавливаемую по соглашению сторон, но не более действительной стоимости этого здания.

Можно ли застраховать объект, строящийся с материалами поставки заказчика со страховой стоимостью, равной стоимости работ по договору подряда (т.е. без стоимости давальческих материалов)?

Можно, при страховой стоимости, равной сумме стоимости работ по договору подряда и стоимости материалов поставки заказчика, с применением либо системы пропорционального страхового возмещения с рыночным тарифом, либо возмещения на условиях «по первому риску» с тарифом, равным рыночному тарифу, умноженному на отношение страховой стоимости к страховой сумме.

Как отразится в страховом покрытии установление в договоре страховой суммы, равной стоимости работ с учётом и без учёта НДС?

В зависимости от того учтён или не учтён НДС при установлении страховой суммы, в договоре страхования при расчёте страхового возмещения соответственно НДС учитывается или не учитывается.

Можно ли застраховать пусконаладочные работы под нагрузкой?

Пусконаладочные работы под нагрузкой, то есть с загрузкой сырья и материалов для воспроизводства условий работы, могут быть застрахованы дополнительно к страхованию строительно-монтажных работ с установлением лимита продолжительности такого страхования и страховой суммы, равной стоимости этих работ. Лимит продолжительности страхования пусконаладочных работ под нагрузкой («горячих испытаний») обычно устанавливается равным нормативному периоду нормальной и непрерывной работы основного оборудования, который составляет: в тепловых сетях — 24 часа; в электрических сетях — 72 часа для подстанций и 24 часа для линий электропередачи; для остального оборудования — 72 часа с номинальной нагрузкой и проектными параметрами пара, газа, напором и расходом воды и т.п., однако не более 4 недель со дня начала пусконаладочных работ на холостом ходу («холодных испытаний»).

Можно ли застраховать реставрационные работы?

Реставрационные работы по объектам культурного наследия могут быть застрахованы по Территориальным единичным расценкам или Федеральным сметным нормам на ремонтно-реставрационные работы.

Можно ли устанавливать страховую стоимость в договоре страхования СМР на основании иного, чем смета, документа?

Если цена подлежащей выполнению работы устанавливается в договоре подряда не путем составления сметы, в договоре страхования указываются принятый в договоре подряда способ определения цены и расценки на подлежащие выполнению работы.

Страхование строительно-монтажных рисков

Страхование строительных рисков как часть строительного инвестиционного процесса позволяет на всех его стадиях от разработки технико-экономического обоснования до пуска объекта в эксплуатацию не только компенсировать страхователю внезапные и непредвиденные убытки, возникшие при строительстве, но и защищать капиталовложения в строительство. Страхование позволяет экономить финансовые средства за счет отказа от создания резервных фондов на случай возникновения ущерба, что дает возможность подрядчику использовать эти средства в качестве работающего капитала. При наступлении страхового случая восстановление объекта может быть произведено значительно быстрее за счет компенсации страховщиком дополнительных расходов, связанных со срочной доставкой стройматериалов, техники и сверхурочных работ.

Страхование строительных рисков – это сложный вид страхования, который включает в себя, как возмещение вреда при ущербе, который связан с утратой строительных материалов, оборудования, другого имущества, используемых при строительстве (страхование имущества), так и причинение вреда третьим лицам в результате проведения строительно-монтажных работ (страхование ответственности). Страхование строительно-монтажных рисков обязательно лишь в том случае, если это указано в федеральных законах. Это определено пунктом 2 статьи 927 ГК РФ «Добровольное и обязательное страхование» и пунктом 4 статьи 935 ГК РФ «Обязательное страхование». В настоящее время законодательно предусмотрено лишь страхование ответственности строительных организаций.

В соответствии с пунктом 1 статьи 9 и пункта 1 статьи 15 Федерального закона от 21 июля 1997 года №116-ФЗ «О промышленной безопасности опасных производственных объектов» (далее — Закон №116-ФЗ) организация, эксплуатирующая опасный производственный объект, обязана страховать свою ответственность. К последним относятся объекты, перечисленные в Приложении 1 к указанному закону (пункт 1 статьи 2 Закона №116-ФЗ). В частности, к таким объектам относятся строительные площадки, на которых используются установленные грузоподъемные механизмы и эскалаторы (пункт 3 Приложения 1).

Зачастую обязанность страховать строительно — монтажные риски предусматривается в договоре строительного подряда. Статьей 742 ГК РФ предусмотрено страхование объекта строительства. Указанной статьей предусмотрена обязанность стороны, на которой лежит риск случайной гибели или случайного повреждения объекта строительства, материала, оборудования и другого имущества, используемых при строительстве, либо ответственность за причинение при осуществлении строительства вреда другим лицам, застраховать соответствующие риски. Иными словами страхователями выступают подрядчики или субподрядчики.

Сторона, на которую возлагается обязанность по страхованию, должна предоставить другой стороне доказательства заключения ею договора страхования на условиях, предусмотренных договором строительного подряда, включая данные о страховщике, размере страховой суммы и застрахованных рисках. Отметим, что страхование не освобождает соответствующую сторону от обязанности принять необходимые меры для предотвращения наступления страхового случая.

Если иное не предусмотрено Гражданским кодексом Российской Федерации, иными законами или договором строительного подряда, риск случайной гибели или случайного повреждения материалов, оборудования, иного имущества, используемых при строительстве несет предоставившая их сторона, риск случайной гибели или случайного повреждения результата выполненной работы до ее приемки заказчиком несет подрядчик. На это указывает статья 705 ГК РФ. Если же, объект строительства до его приемки заказчиком погиб или поврежден, вследствие предоставлением заказчиком некачественного материала, оборудования, либо указаний о способе исполнения работы, то подрядчик вправе требовать оплаты всей предусмотренной сметой стоимости работ. При этом подрядчиком должны быть выполнены обязанности, предусмотренные статьей 716 ГК РФ.

На основании статьи 716 ГК РФ подрядчик обязан немедленно предупредить заказчика и до получения от него указаний приостановить работу при обнаружении:

· непригодности или недоброкачественности предоставленных заказчиком материала, оборудования, технической документации или переданной для переработки (обработки) вещи;

· возможных неблагоприятных для заказчика последствий выполнения его указаний о способе исполнения работы;

· иных не зависящих от подрядчика обстоятельств, которые грозят годности или прочности результатов выполняемой работы либо создают невозможность ее завершения в срок.

Заказчик может выступить в роли страхователя при страховании переданного подрядчику имущества, являющегося собственностью заказчика, например, оборудования.

Страховая защита, предусмотренная договором страхования, распространяется на территорию, указанную в договоре страхования, обычно ею является строительная площадка. Действие договора страхования, при условии уплаты страхового взноса, начинается непосредственно после начала работы или после разгрузки застрахованных объектов на строительной площадке, но не ранее оговоренной в договоре страхования даты. Действие договора страхования прекращается по тем застрахованным объектам, которые приняты или пущены в эксплуатацию, с момента подписания акта сдачи-приемки законченного строительством объекта. Это положение действует во всех случаях, кроме тех, когда заключено особое соглашение о страховании послепусковых гарантийных обязательств.

Страхователь

Страхование строительных рисков относится к имущественному страхованию. Объектом страхования является защита участников строительства, с которыми связан риск случайной гибели или повреждения объектов строительства, оборудования, материалов и другого имущества, а также ответственность за причинение вреда другим лицам в процессе строительства.

Риск случайной гибели или случайного повреждения имущества несет его собственник, если иное не предусмотрено договором (статья 211 ГК РФ). В статье 741 ГК РФ сказано, что до момента приемки объекта строительства заказчиком, риск случайной гибели или случайного повреждения объекта строительства несет подрядчик.

Следовательно, основной риск гибели или повреждения объекта строительства все же несет подрядчик. Это связано с тем, что подрядчик берет на себя ответственность за конечный результат работы, выполняя ее на свой «страх и риск». Сделаем вывод, что до момента принятия работы заказчиком он несет риски выполнения подряда: на него ложатся все имущественные последствия гибели или повреждения (порчи) предмета подряда, изготовляемого или готового к сдаче, либо невозможности выполнения подряда. Риск подрядчика состоит в том, что он не вправе требовать от заказчика вознаграждения за ту работу, которая была выполнена к моменту гибели предмета подряда или его повреждения либо которую стало невозможно завершить.

Поэтому подрядчик старается застраховать возможные риски, связанные со строительным объектом. В некоторых случаях, обязанность заключить подобный договор страхования, прямо указана в договоре строительного подряда (пункт 1 статьи 742 ГК РФ). При этом подрядчик должен предоставить заказчику доказательства того, что он заключил договор на условиях, предусмотренных в договоре подряда. Эти доказательства должны содержать сведения о страховщике, суммы страхования, застрахованные риски. Страхование может осуществляться от таких рисков, как:

— пожар, взрыв, попадание молнии;

— смерч, ураган, буря, тайфун;

— сход снежных лавин, сель;

— наводнение, паводок, ливень;

— обвал, оползень, просадка грунта, подтопление грунтовыми водами;

— землетрясение;

— противоправные действия третьих лиц, кража с взломом, разбой;

— авария инженерных сетей (водопровод, канализация, теплоснабжение, электроснабжение);

— ошибки при монтаже;

— обрушение или повреждение объекта, в том числе обваливающимися или падающими частями.

В договоре страхования может быть предусмотрено, что страховщик возмещает страхователю расходы по расчистке стройплощадки для проведения строительных работ. Присутствуют случаи, когда причиненный ущерб возмещается не всегда:

— умышленные действия или грубая неосторожность страхователя, его представителей или сотрудников;

— повреждение имущества или его гибель в период полного или частичного прекращения работ;

— любого рода военные действия и их последствия;

— террористический акт, гражданские волнения, мятеж, забастовка;

— воздействие ядерной энергии, выраженной в любой форме.

В случае обнаружения подрядчиком непригодных или недоброкачественных материалов или оборудования он обязан, в силу положений статьи 716 ГК РФ, сообщить об этом заказчику. До получения указаний заказчика строительные работы должны быть приостановлены.

Объект страхования

Договор заключается о страховании объекта страхования от повреждения и уничтожения. Объектом страхования являются имущественные интересы лица, связанные с владением, распоряжением, пользованием имуществом, являющимся предметом осуществления строительно-монтажных работ.

Застраховать можно:

· строительные работы (возводимые объекты, иное имущество, являющееся предметом строительных работ);

· монтажные работы, включая монтируемое оборудование, средства монтажа, материалы, предоставленные заказчиком; оборудование строительной площадки, строительную технику, оборудование, различные механизмы, применяемые при осуществлении строительно-монтажных работ.

Страховая сумма

Страховая сумма – это сумма, в пределах которой страховая организация обязуется выплатить страховое возмещение.

Размер страховой суммы зависит от размера действительной стоимости строительно-монтажных работ, согласно проектно-сметной документации.

От размера страховой суммы зависит размер страховой премии (платы за страхование). На выбор тарифа влияет конкретный вид риска.

В зависимости от степени риска страховщиком могут применяться понижающие или повышающие коэффициенты.

Страховая выплата

Размер ущерба определяется страховщиком путем проведения экспертизы на основе стоимости пострадавшего имущества на момент наступления страхового случая. Экспертиза может проводиться за счет страховщика.

Страховое возмещение выплачивается в размере, не превышающем прямого ущерба причиненного объекту строительно-монтажных работ и застрахованному оборудованию строительной площадки.

Размер ущерба определяется:

— при хищении застрахованного имущества — в размере его стоимости на момент страхового случая за вычетом износа;

— при гибели застрахованного имущества — в размере его стоимости на момент страхового случая за вычетом стоимости имеющихся остатков, пригодных для дальнейшего использования;

— при повреждении застрахованного имущества — в размере затрат на его восстановление до состояния, которое было до момента наступления страхового случая.

Обычно страховыми компаниями не возмещается ущерб, возникший вследствии:

— повреждений или гибели застрахованного имущества в период полного или частичного прекращения работ;

— несоблюдения страхователем инструкций, ошибок в проектировании;

— повреждений, непосредственно вызванных постоянным воздействием эксплуатационных факторов;

— предъявления к страхователю требований о возмещении неустойки в результате некачественного или несвоевременного выполнения строительно-монтажных работ, расторжения или неисполнения договоров;

— гибели, уничтожения, повреждения планов, чертежей, фотографий, ценных бумаг, денег;

— бухгалтерских и других документов;

— телесных повреждений, болезни, или смерти работников страхователя или другой организации, занятой производством строительно-монтажных работ;

— повреждений, которые существовали в момент заключения договора страхования и были известны страхователю или его представителям.

Действие договора страхования

Страховая защита, предусмотренная договором страхования, распространяется на территории, указанной в договоре страхования, обычно этой территорией является строительная площадка.

Действие договора страхования, при условии уплаты страхового взноса, начинается непосредственно после начала работы или после разгрузки застрахованных объектов на строительной площадке, но не ранее оговоренной в договоре страхования даты.

Действие договора страхования прекращается по тем застрахованным объектам, которые приняты или пущены в эксплуатацию, с момента подписания акта сдачи-приемки законченного строительством объекта. Это положение действует во всех случаях. Кроме тех, когда заключено особое соглашение о страховании после пусковых гарантийных обязательств.

Более подробно с вопросами, касающимися учета и налогообложения строительных организаций, Вы можете ознакомиться в книге авторов ЗАО «BKR-ИНТЕРКОМ-АУДИТ» «Строительство».

Более подробно с вопросами, касающимися порядка бухгалтерского учета и налогообложения расходов по договорам добровольного страхования, Вы можете ознакомиться в книге авторов ЗАО «BKR-ИНТЕРКОМ-АУДИТ» «Страхование добровольное как расходы».

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *